bedragen x € 1.000 | |||||
Lasten (incl. reserves) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten Vastgestelde begroting 2025-2028 | 14.352 | 15.458 | 15.304 | 15.304 | 0 |
Reeds goedgekeurde mutaties* | 243 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subtotaal actuele begroting 2025-2028 | 14.594 | 15.458 | 15.304 | 15.304 | 0 |
(inzet) Budgettair kader (zie hoofdstuk 1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige (neutrale) mutaties | 280 | 769 | 872 | 872 | 16.176 |
Lasten Ontwerpbegroting 2026-2029 | 14.874 | 16.227 | 16.176 | 16.176 | 16.176 |
*RIS321479 Aanpassing begroting n.a.v. Kadernota begroting en verantwoording Overhead | |||||
Overige (neutrale) mutaties
Met RIS321479 is de budgetverschuiving overhead primair proces, die voortkomt uit de Kadernota begroting en verantwoording Overhead (RIS320519), voor het jaar 2025 door de gemeenteraad vastgesteld. In dit raadsvoorstel is aangekondigd dat de meerjarige budgetverschuiving zal worden verwerkt in de Programmabegroting 2026-2029. Vanaf 2026 is dit voor dit programma € 0,5 mln. structureel. De overige groei (€ 0,3 mln.) van het budget wordt veroorzaakt door de aanpassingen door de trend vanaf 2026 en de samenwerkingsverbanden waarbij structurele verrekeningen met de diensten hebben plaatsgevonden.
bedragen x € 1.000 | |||||
Baten (incl. reserves) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
Baten Vastgestelde begroting 2025-2028 | 261 | 147 | 0 | 0 | 0 |
Reeds goedgekeurde mutaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Subtotaal actuele begroting 2025-2028 | 261 | 147 | 0 | 0 | 0 |
(inzet) Budgettair kader (zie hoofdstuk 1) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige (neutrale) mutaties | -261 | -147 | 0 | 0 | 0 |
Baten Ontwerpbegroting 2026-2029 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige (neutrale) mutaties
Deze bestaan uit het actualiseren van de voorzieningen voor de pensioenen en wachtgelden (oud-) bestuurders.
bedragen x € 1.000 | ||||
Reserve | Beginsaldo 2026 | Toe-voegingen | Ont-trekkingen | Eindsaldo 2026 |
|---|---|---|---|---|
Reserve Verkiezingen | 133 | 0 | 0 | 133 |
133 | 0 | 0 | 133 | |
bedragen x € 1.000 | |||||
Voorziening | Beginsaldo 2026 | Toe-voegingen | Aan-wendingen | Vrijval | Eindsaldo 2026 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorziening wachtgeld | 463 | 0 | 285 | 0 | 178 |
Voorziening Pensioenen APPA | 1.636 | 244 | 160 | 0 | 1.720 |
2.099 | 244 | 445 | 0 | 1.898 | |
Voorziening Wachtgeld
Oud-bestuurders kunnen recht hebben op wachtgeld, dit is een wettelijk recht. Om te kunnen voldoen aan deze rechten wordt bij aanvang van de wachtgeld periode het volledige recht opgenomen in deze voorziening. Er is nog een aantal oud bestuurders met rechten de verwachting is dat hiervoor € 0,3 mln. aan rechten in 2026 moet worden uitgekeerd.
Voorziening Pensioenen APPA
Voor de opbouw van de pensioenrechten (APPA) van de (oud-)wethouders is de gemeente verantwoordelijk. Dit houdt in dat het benodigde kapitaal om te voldoen aan de pensioenrechten in de voorziening wordt opgenomen. Hiervoor is een structureel budget beschikbaar welke wordt toegevoegd. Daarnaast wordt voor een aantal gepensioneerde wethouders het gespaarde kapitaal beheerd en uitgekeerd als pensioen hiervoor wordt kapitaal uit de voorziening ingezet.